Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
293
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi
2.286.486 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 10.812.744 TL’dir.
Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişim yurt dışı şube ve finansal kuruluşların çevrim farkı kârı ile kıdem tazminatı
yükümlülüğüne ilişkin aktüeryal kazançtan kaynaklanmaktadır.
Menkul değerler değer artış fonu hesabının detayı Beşinci Bölüm II.i.9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutarın 149.845 TL’lik kısmı
satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş vergi etkisinden oluşmaktadır (31 Aralık 2012: -153.679TL).
VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi konsolide faaliyet kârına ilişkin 5.943.982 TL gelir tutarı,
15.627.984 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizler ile 7.129.809 TL’si ağırlıklı olarak mevduat ve para
piyasası işlemlerine verilen faizlerden kaynaklanmaktadır. 3.942.287 TL tutarındaki elde edilen diğer kazançların önemli bir kısmını
sigorta şirketlerinin prim tahsilatları oluşturmaktadır. Faaliyet kârının içinde yer alan ‘’Diğer’’ kalemi verilen ücret ve komisyonlar,
personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler ile ödenen vergiler dışındaki diğer faaliyet giderleri ve kambiyo kâr/
zararı gibi kalemlerden oluşmakta olup 4.853.581 TL (31.12.2012: 171.306 TL) olarak gerçekleşmiştir.
Aktif ve pasif hesapların değişimi içinde yer alan ‘’Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)’’ kalemi, repo işlemlerinden sağlanan fonlar,
muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklar ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden kaynaklanmakta olup
9.341.149 TL (31.12.2012: 1.254.556 TL tutarında azalış) olarak gerçekleşmiştir.
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31.12.2013 tarihi itibarıyla yaklaşık 478.339 TL olarak
tespit edilmiştir (31.12.2012: -194.415 TL).
Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, kıymetli madenler, para
piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar, nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.
