Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
287
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:
I. Grup
II. Grup
TP
YP
TP
YP
Gayrinakdi Krediler
16.002.659 23.582.800
107.404
77.189
Teminat Mektupları
15.845.025 14.600.435
107.404
62.386
Aval ve Kabul Kredileri
4.262
1.490.314
370
Akreditifler
6.888.724
14.433
Cirolar
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerimizden
59.639
12.808
Diğer Garanti ve Kefaletler
93.733
590.519
b.
Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:
Grubun türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri, para ve faiz opsiyonları
oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine
(hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için TMS 39 “Finansal Araçlar:
Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.
c.
Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:
Grubun kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Grup lehine
üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında kullandırılan
konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 8.697.889 TL’dir. Müşterilere
verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.024.383 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt
altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili
mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a tabi çekler
için 660 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.120 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme
yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise “Tazmin
Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.
ç.
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:
Bu konuda Dördüncü Bölüm XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Faiz Gelirleri
a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kredilerden Alınan Faizler
(1)
Kısa Vadeli Kredilerden
3.110.497
330.761 3.426.444
356.691
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
5.110.579 2.155.926 4.484.870
1.686.085
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler
168.569
3.453
166.915
8.958
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler
Toplam
8.389.645 2.490.140 8.078.229
2.051.734
(1)
Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.
