159 / 300
31.12.2016 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
Türkiye İş Bankası A.Ş.
BEŞİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. AKTİF KALEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:
a.1.
Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
1.988.153
1.393.818
1.875.166
766.653
TCMB
4.127.857
24.556.274
1.413.213
27.394.904
Diğer
360.526
202.589
Toplam
6.116.010
26.310.618
3.288.379
28.364.146
a.2.
T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
4.127.857
4.288.059
1.413.213
3.535.218
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
1.416.815
Diğer
(*)
18.851.400
23.859.686
Toplam
4.127.857
24.556.274
1.413.213
27.394.904
(*)
TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
a.3.
Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:
TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.
Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup finansal tablo için TP mevduat ve diğer yükümlükler için %4-%10,5 aralığında, YP mevduat için
%8,5-%12,5 ve YP diğer yükümlülükler için ise %4,5-%24,5 aralığında uygulanmıştır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis
edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB, TL ve USD cinsinden tesis edilen zorunlu karşılıklar için faiz ödemektedir.
b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
b.1.
Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31 Aralık 2016 ve 31 Aralık 2015 tarihleri itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilen varlık bulunmamaktadır.
b.2.
Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 277.234 TL’dir (31 Aralık 2015: 255.487 TL).
c. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadeli İşlemler
2.019
145.131
26.102
42.347
Swap İşlemleri
19.987
1.775.354
97.633
1.037.301
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
910
16.048
857
23.580
Diğer
35.605
Toplam
22.916
1.936.533
124.592
1.138.833
ç. Bankalar hesabı:
ç.1.
Bankalara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Bankalar
Yurt İçi
59.955
3.490
4.049
Yurt Dışı
123.027
2.042.608
83.839
1.429.613
Yurt Dışı Merkez ve Şubeler
Toplam
182.982
2.046.098
87.888
1.429.613
157
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016
Sunuş
Faaliyetler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi