Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
182
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:
I’inci Grup
II’nci Grup
TP
YP
TP
YP
Gayrinakdi Krediler
15.356.038 22.484.118
101.164
70.794
Teminat Mektupları
15.343.897 14.003.410
101.164
62.386
Aval ve Kabul Kredileri
4.262
1.490.314
370
Akreditifler
6.413.211
8.038
Cirolar
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerimizden
Diğer Garanti ve Kefaletler
7.879
577.183
b.
Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:
Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları
oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine
(hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için “TMS 39-Finansal Araçlar:
Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.
c.
Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:
Banka’nın kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Banka
lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında
kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 5.347.315
TL’dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.024.383 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt
hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan
kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a
tabi çekler için 660 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.120 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından
ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise
“Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.
ç.
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:
Bu konuda Dördüncü Bölüm’de yer alan XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Faiz Gelirleri
a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kredilerden Alınan Faizler
(*)
Kısa Vadeli Kredilerden
3.098.503
277.274
3.408.410
291.981
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
5.032.069
1.817.992
4.405.307
1.414.306
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler
153.675
165.515
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler
Toplam
8.284.247
2.095.266
7.979.232
1.706.287
(*)
Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.
