Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
155
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
BEŞİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit değerler ve TCMB hesabı:
a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
1.338.201
814.128
1.063.603
594.193
TCMB
3.884.914 16.922.804
1.530.312 12.668.939
Diğer
67.488
98.799
Toplam
5.223.115 17.804.420
2.593.915 13.361.931
a.2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
3.884.914
2.116.423
1.530.312
1.437.666
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Diğer
(*)
14.806.381
11.231.273
Toplam
3.884.914 16.922.804 1.530.312 12.668.939
(*)
TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:
TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri
için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik
göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için %5-%11,5 aralığında, YP mevduat için %9-%13 ve YP diğer yükümlülükler
için ise %6-%13 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük
dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB zorunlu karşılıklara faiz ödememektedir.
b.
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin
tutarı 54 TL’dir (31 Aralık 2012: 97 TL).
b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı
816.339 TL’dir (31 Aralık 2012: 717.170 TL).
c.
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadeli İşlemler
1.577
115.890
64.342
10.695
Swap İşlemleri
27.319
1.050.468
77.827
424.280
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
3.572
113.747
6.279
32.731
Diğer
2.509
Toplam
32.468 1.280.105
148.448
470.215
