256 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:
a.1.
Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
1.988.325
1.422.102
1.875.394
792.774
TCMB
4.289.133
25.173.045
1.453.639
28.165.580
Diğer
360.526
202.589
Toplam
6.277.458
26.955.673
3.329.033
29.160.943
a.2.
TCMB hesabına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
4.289.133
4.292.054
1.453.639
3.538.655
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
1.416.815
Diğer
(1)
19.464.176
24.626.925
Toplam
4.289.133
25.173.045
1.453.639
28.165.580
(1)
TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
a.3.
Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:
TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.
Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup finansal tablo için TP mevduat ve diğer yükümlükler için %4-%10,5 aralığında, YP mevduat için
%8,5-%12,5 ve YP diğer yükümlülükler için ise %4,5-%24,5 aralığında uygulanmıştır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis
edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB, TL ve USD cinsinden tesis edilen zorunlu karşılıklar için faiz ödemektedir.
b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
b.1.
Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2016 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 55.457 TL’dir (31.12.2015: 67.766 TL).
b.2.
Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2016 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 334.522 TL’dir (31.12.2015: 364.261 TL).
b.3.
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadeli İşlemler
2.584
174.573
27.489
49.423
Swap İşlemleri
35.455
1.985.417
120.036
1.120.515
Futures İşlemleri
4
72
36
Opsiyonlar
1.987
141.674
1.708
97.169
Diğer
13
35.610
Toplam
40.030
2.301.736
149.282
1.302.717
254
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016