Page 271 - Türkiye İş Bankası 2012 Faaliyet Raporu

SUNUŞ
FAALİYETLER
KURUMSAL YÖNETİM
FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide
Finansal Rapor
269
İŞ BANKASI
2012 FAALİYET RAPORU
ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Bono 3.487.256 1.888.329
Tahvil 1.191.118 1.797.989 934.096 943.451
Toplam 4.678.374 1.797.989 2.822.425 943.451
Grubun yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:
Grubun yükümlülüklerinin %53’ü mevduattan, %7’si repo işlemlerinden sağlanan fonlardan, %9’u alınan kredilerden ve %4’ü sermaye
benzeri krediler ile ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış
bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan
temin edilen fonlardan oluşmaktadır. Grubun yükümlülüklerine ilişkin herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.
d. Diğer yabancı kaynaklar:
Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (Net):
Grubun kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.
f. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Grubun riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.
g. Karşılıklara ilişkin bilgiler:
g.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
Genel Karşılıklar 1.705.153 1.315.935
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.426.251 1.103.000
a. Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak
Ayrılanlar 78.367 46.652
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 70.237 39.143
b. Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak
Ayrılanlar 7.257 3.182
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 129.773 119.374
Diğer 78.892 54.418
g.2. Çalışan hakları karşılığı:
Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta
belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına
kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan maaş tutarı
olan 3.033,98 TL’yi (31.12.2012 itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık maaş tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların
emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Grup bazında 31.12.2012 tarihi
itibarıyla 377.765 TL tutarında karşılık ayrılarak finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2011: 260.666 TL).
Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:
• hesaplamada yıllara göre değişen iskonto ve enflasyon oranları kullanılmış olup, reel maaş artış oranı ise % 2 olarak dikkate alınmıştır.
• hesaplamada 31.12.2012 itibarıyla geçerli olan 3.033,98 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.
• emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.
• kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 tablosu kullanılmıştır.