Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
128
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları
ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir.
Kredi Riskine Esas Tutar
(*)
Cari Dönem Risk Tutarı
Ortalama Risk Tutarı
(**)
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
58.963.276
55.943.867
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
58.799
63.238
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
211.846
278.323
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
1.121
1.211
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
7.842.079
9.148.821
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
94.293.455
86.420.766
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
38.077.768
37.597.580
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış
alacaklar
11.245.721
10.701.655
Tahsili gecikmiş alacaklar
437.647
476.581
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
15.388.581
12.263.137
İpotek teminatlı menkul kıymetler
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
359.208
367.761
Diğer alacaklar
12.804.532
12.713.799
(*) Krediye dönüşüm sonrası risk tutarlarına yer verilmiştir.
(**) Ortalama risk tutarı, cari dönemde üçer aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
2.
Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen
kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.
3.
Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse
ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.
Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.
4.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.
Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi
değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve
yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın
kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve
risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.
5.
Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri
saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka
ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve
finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.
6.
i) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla
%21, %28’dir (31.12.2012: %22, %29).
ii) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı
sırasıyla %46, %57’dir (31.12.2012: %44, %55).
