Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
136
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamaları ay sonları itibarıyla gerçekleştirilmekte, ölçüm sonuçları yasal
raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır.
Piyasa riskini ölçme ve izlemenin, Standart Yönteme alternatif yolu olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa
riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen
günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye
yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.
Olağan piyasa koşulları altında Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD
yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz
koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst
Düzey Yönetime raporlanmaktadır.
Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından
izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.
Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart
Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre gerçekleştirilen 31.12.2013 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer
almaktadır.
1.a.
Piyasa riskine ilişkin bilgiler:
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
39.445
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
2.766
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü-
Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
229.510
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
53.138
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
678
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
111
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
85.287
(VIII) Risk ÖlçümModeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
410.935
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
5.136.688
1.b.
Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
(*)
Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük
Faiz Oranı Riski
38.951
35.383
52.533
27.851
30.814
23.130
Hisse Senedi Riski
6.645
5.616
5.646 14.486
13.622
15.475
Kur Riski
202.401 285.802 112.206 212.856 234.256 208.179
Emtia Riski
22.407
44.956 24.750
4.719
5.239
1.290
Takas Riski
603
422
361
406
294
Opsiyon Riski
2.282
762
4.707
1.165
2.274
1.673
Karşı Taraf Kredi Riski
46.010
53.272
39.126 33.085
33.041
31.435
Toplam Riske Maruz Değer
3.991.238 5.327.663 2.991.613 3.682.100 3.994.250 3.514.775
(*)
1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana
gelmesi nedeniyle, tablo anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.
