Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
147
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.
Tarih
Özel Amaçlı Kuruluş (SPV)
Tutar
Nihai Vade
31.12.2015İtibarıyla Kalan
Borç Tutarı
Ekim 2011
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
75.000.000 USD
5 yıl
25.000.000 USD
Ekim 2011
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
160.000.000 EURO
5-7 yıl
69.333.333 EURO
Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
225.000.000 USD
5 yıl
131.250.000 USD
Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
125.000.000 EURO
12 yıl
109.375.000 EURO
Aralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
50.000.000 USD
5 yıl
50.000.000 USD
Aralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
185.000.000 EURO
5-12 yıl
185.000.000 EURO
Aralık 2014 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
250.000.000 USD
5-14 yıl
250.000.000 USD
Mart 2015
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
555.000.000 USD
5-15 yıl
555.000.000 USD
Ekim 2015
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
221.200.000 USD
10 yıl
221.200.000 USD
Diğer:
Banka, yurt dışı havale akımlarına dayalı seküritizasyon programıyla bağlantılı olarak gerçekleştirilen 10 yıl vadeli finansman işlemi kapsamında 500 milyon USD kredi sağlamıştır.
ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Bono
5.551.796
1.927.381
4.305.319
2.339.748
Tahvil
773.889
11.508.063
1.209.113
9.299.577
Toplam
6.325.685
13.435.444
5.514.432
11.639.325
d. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:
Banka’nın yükümlülüklerinin % 56’sı mevduattan, % 10’u alınan kredilerden, %9’u ihraç edilen menkul kıymetler ile ikincil sermaye benzeri kredilerden ve % 7’si repo işlemlerinden
sağlanan fonlardan oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve
para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır.
e.Diğer yabancı kaynaklar:
Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının % 10’unu aşmamaktadır.
f.Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):
Banka’nın kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.
g.Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.
ğ. Karşılıklara ilişkin bilgiler:
ğ.1.Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Genel Karşılıklar
2.851.829
2.328.896
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
2.406.126
1.981.728
-Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar
124.210
108.338
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
175.504
123.405
-Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar
17.785
14.596
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar
166.016
150.873
Diğer
104.183
72.890
ğ.2. Çalışan hakları karşılığı:
Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli
ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet
yılı için kıdem tazminatına esas tavan olan 3.828,37 TL’yi (31.12.2015 tarihi itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık ücret tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların
emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Banka’nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, bağımsız
bir değerleme şirketi tarafından düzenlenen aktüeryal rapor doğrultusunda belirlenmiş, bu çerçevede 31.12.2015 tarihi itibarıyla 517.074 TL tutarında karşılık finansal tablolara
yansıtılmıştır (31.12.2014: 440.195 TL).
Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:
- Hesaplamada yıllara göre değişen iskonto ve enflasyon oranları kullanılmış olup, reel ücret artış oranı ise % 2 olarak dikkate alınmıştır.
- Hesaplamada 31.12.2015 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.828,37 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan esas alınmıştır.
- Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.
- Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.
