81
Kurumsal Yönetim
Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi
Politikalarına İlişkin Bilgiler
Banka risk politikaları ve bunlara ilişkin uygulama usulleri, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu
tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve üst düzey yönetim tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva etmektedir.
Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve
kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin
giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır.
Risk türleri itibarıyla, Bankanın maruz kaldığı en önemli finansal riskin temel faaliyet konusuyla bağlantılı olarak kredi riski olduğu
değerlendirilmektedir. Kredi riskinin dışında 2015 yılının sonu itibarıyla Fed tarafından başlatılan faiz artırım sürecinin tetikleyebileceği
likidite riski ile bankacılık sektöründeki aktif ile pasif arasındaki vade uyumsuzluğu nedeniyle oluşan faiz riski de ön plana çıkan diğer finansal
risklerdir.
Finansal risklerin yanında Bankanın maruz kalabileceği en önemli finansal olmayan riskin ise faaliyet ortamı riski olduğu öngörülmektedir.
Ülkemiz yakın coğrafyasındaki siyasi istikrarsızlık ortamından kaynaklanan jeopolitik riskler, yerel piyasada yaşanması öngörülen yoğun
rekabet ortamı ve Basel Komitesinin düzenlenme tutarlılığı değerlendirme programı kapsamında Mart 2016 yılında yürürlüğe girecek olan
güncellenen sermaye yeterliliği düzenlemelerinin faaliyet ortamı riskini ön plana çıkaran temel hususlar olduğu sonucuna ulaşılmıştır.
Bankacılık süreçleri itibarıyla maruz kalınabilecek yaygın risklerin ise bilgi teknolojileri ile ilişkili olduğu değerlendirilmektedir. Söz konusu
değerlendirmelere mali tablo dipnotlarında yer verilmiştir.
Bankanın risk iştahı, iş planı ve piyasa gelişmeleriyle uyumun sağlanmasını teminen, Yönetim Kurulu tarafından tesis edilen limitler
aracılığıyla kontrol altında tutulmaktadır. Bu kapsamda, piyasa riski, likidite riski, yapısal faiz oranı riski ve kredi riski kapsamında tesis edilen
limitlerde oluşan aşımlar, ilgili dönemdeki piyasa ve sektör koşulları da dikkate alınarak Risk Yönetimi Bölümü tarafından değerlendirilmekte
ve konuya ilişkin oluşturulan tespit ve görüşler Denetim Komitesi’ne raporlanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Politikası
Sermaye Yeterliliği Politikası; Bankanın, solo ve konsolide bazda, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerinden kaynaklanan
finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan
sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal mevzuat ile içsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci (İSEDES) sonucunda
belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesine ilişkin esasları düzenlemektedir. Risk Politikaları, bu
Politikanın ayrılmaz bir parçasını oluşturmaktadır.
Kredi Riski Politikası
Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında
yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin
metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin hususlar Kredi Riski politikasında belirlenmiştir.
Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve
yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir.
Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.
Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak
raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredilerin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat,
coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.
Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk
grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Bankanın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk
temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.
