77
Kurumsal Yönetim
Denetim Komitesi’nin İç Kontrol, İç Denetim ve
Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin
Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki
Faaliyetleri Hakkındaki Bilgiler
İç Denetim
İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı, Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet göstermektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol, Risk Yönetimi
ve Kurumsal Uyum Bölümleri dâhil olmak üzere Bankanın bütün Genel Müdürlük bölümleri ile yurt içi ve yurt dışı şubelerinin, kontrolü
altındaki kuruluşların yürüttüğü faaliyetlerin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile Banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda,
bankacılık ve iç denetim düzenlemeleri uyarınca etik ilkeleri benimseyerek ve uluslararası iç denetim standartlarını da göz önünde
bulundurarak, teftişi ve denetimi görevini ifa etmektedir. İş Bankası’nın süreçlerinin ve bilgi sistemlerinin denetimini gerçekleştiren Teftiş
Kurulu Başkanlığı gerektiği takdirde ön araştırma, inceleme ve soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir.
Uluslararası kalite standartları doğrultusunda faaliyet gösterdiği belgelenen İş Bankası Teftiş Kurulu, köklü denetim tecrübesini ve
ileri teknolojiyi modern ve risk odaklı bir yaklaşım ile birleştirerek görevini yerine getirmektedir. Kadrosunda 195 müfettiş ve müfettiş
yardımcısı bulunan İş Bankası Teftiş Kurulu, saha denetimlerinin yanı sıra, bilişim teknolojilerinden yararlanarak uzaktan denetimler de
gerçekleştirmektedir.
Teftiş çalışmaları sonucunda düzenlenen teftiş raporları önem ve önceliğine uygun bir şekilde sınıflandırılarak İş Bankası Yönetim Kuruluna,
Denetim Komitesine, Üst Düzey Yönetimine ve ilgili bölümlere iletilmekte ve tespit edilen hususlara yönelik alınan önlemler Teftiş Kurulu
Başkanlığı tarafından izlenmektedir. İş Bankası Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi aracılığıyla sunulan dönemsel faaliyet raporları sayesinde
Teftiş Kurulunun çalışmalarını yakından takip etmektedir.
2015 yılında 459 yurt içi şubenin, 5 yurt dışı şubenin, 4 Genel Müdürlük bölümünün ve 10 iştirakimizin denetimi gerçekleştirilmiştir. Genel
Müdürlük bölümlerinde görevlendirilen müfettişler yürütülen çeşitli çalışma ve projelerde danışmanlık rolü üstlenmiştir.
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan “Bağımsız Denetim Kuruluşlarınca Gerçekleştirilecek Banka Bilgi
Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerinin Denetimi Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde bankacılık süreçleri ile bilgi sistemleri Teftiş Kurulu
Başkanlığınca her yıl denetlenmektedir. Finansal raporlama sürecinin denetimi sırasında konsolide olmayan finansal tabloların yanı sıra
konsolide finansal tabloların hazırlanması süreci de incelenmektedir.
2015 yılına ilişkin bankacılık süreçleri ve bilgi sistemleri denetim çalışmaları neticesinde 31.12.2015 itibarıyla;
- süreçler üzerinde, Banka’nın faaliyetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir şekilde yürütülmesini engelleyecek nitelikte önemli bir kontrol
eksikliğinin,
- konsolide ve konsolide olmayan finansal raporlarda yer alan bilgilerin bütünlüğünü, zamanında elde edilebilirliğini, tutarlılığını ve
güvenilirliğini önemli düzeyde etkileyecek bir bulgunun
mevcut olmadığı sonucuna ulaşılmıştır.
Risk odaklı teftiş programları sayesinde 2015 yılında İş Bankası kredi portföyünün önemli bir kısmı teftiş edilmiştir. İş Bankası Teftiş
Kurulunda yürütülen uzaktan denetim çalışmaları, kredi ve insan kaynakları başta olmak üzere, yoğun riskli alanların süreklilik arz edecek
şekilde denetlenmesine olanak tanımıştır.
İç Kontrol
İş Bankası’nda, sağlıklı bir iç kontrol sisteminin tesis edilerek kesintisiz ve amaca uygun bir şekilde işletilmesinin tüm çalışanların ortak ve
temel sorumluluğu olduğu bilinciyle faaliyetler tüm birimler tarafından uyum içerisinde yürütülmektedir.
İş Bankası’nda faaliyetlerin dürüstlük ve etik değerlere bağlılık temelinde, alanında uzman çalışanlarca, yüksek sorumluluk bilinciyle
yürütülmesine ve hesap verebilirliğin sağlanmasına önem verilmektedir. Faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek riskler değişen koşullara
göre düzenli olarak gözden geçirilerek riskleri önlemek veya kabul edilebilir seviyelere indirebilmek için gerekli kontroller tesis edilmektedir.
Faaliyetlerin kurumsal hedefleri destekleyecek şekilde yerine getirilebilmesi için ihtiyaç duyulan nitelikli bilgilerin kurum içinde ilgili
tüm taraflara zamanlı bir şekilde iletilebilmesi için gerekli iletişim sistemleri tesis edilmiştir. İç kontrol bileşenlerinin varlığı ve sağlıklı bir
şekilde işletildiği Yönetim Kurulu başta olmak üzere, ilgili tüm taraflar sürekli ve düzenli olarak izlenmekte, iç kontrol sisteminin sağlıklı ve
sürdürülebilir bir şekilde işletilmesi için tüm paydaşlarca çaba harcanmaktadır.
