172 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
Seküritizasyon işlemleri:
Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluş (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla ABD Doları, Euro ve GBP cinsinden havale akımlarına ilişkin tüm hak ve
alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir.
Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.
Tarih
Özel Amaçlı Kuruluş (SPV)
Tutar
Nihai Vade
31.12.2016 İtibarıyla
Kalan Borç Tutarı
Ekim 2011
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
60.000.000 EURO
7 yıl
24.000.000 EURO
Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
225.000.000 USD
5 yıl
56.249.997 USD
Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company
125.000.000 EURO
12 yıl
96.875.000 EURO
Aralık 2013
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
50.000.000 USD
5 yıl
33.333.333 USD
Aralık 2013
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
185.000.000 EURO
5-12 yıl
135.000.000 EURO
Aralık 2014
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
250.000.000 USD
5-14 yıl
250.000.000 USD
Mart 2015
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
555.000.000 USD
5-15 yıl
555.000.000 USD
Ekim 2015
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
221.200.000 USD
10 yıl
221.200.000 USD
Ekim 2016
TIB Diversified Payment Rights Finance Company
240.000.000 USD
5-12 yıl
240.000.000 USD
Diğer:
Banka, 2014 yılı Ağustos ayında yurt dışı havale akımlarına dayalı seküritizasyon programıyla bağlantılı olarak gerçekleştirilen 10 yıl vadeli finansman işlemi kapsamında 500 milyon USD
kredi sağlamıştır.
ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Bono
4.350.211
206.424
5.551.796
1.927.381
Tahvil
832.167
17.076.399
773.889
11.508.063
Toplam
5.182.378
17.282.823
6.325.685
13.435.444
d. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:
Banka’nın yükümlülüklerinin %57’si mevduattan, %10’u alınan kredilerden, %9’u ihraç edilen menkul kıymetler ile ikincil sermaye benzeri kredilerden ve %7’si para piyasalarına borçlardan
oluşmaktadır. Mevduat, farklı özelliklere haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla
muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır.
e. Diğer yabancı kaynaklar:
Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):
Banka’nın kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.
g. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.
ğ. Karşılıklara ilişkin bilgiler:
ğ.1.
Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
Genel Karşılıklar
3.073.861
2.851.829
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
2.485.821
2.406.126
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
252.588
175.504
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar
210.142
166.016
Diğer
125.310
104.183
ğ.2.
Çalışan hakları karşılığı:
Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli
ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için
kıdem tazminatına esas tavan olan 4.297,21 TL’yi (31.12.2016 tarihi itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık ücret tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği
halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Banka’nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, bağımsız bir değerleme şirketi
tarafından düzenlenen aktüeryal rapor doğrultusunda belirlenmiş, bu çerçevede 31.12.2016 tarihi itibarıyla 587.047 TL tutarında karşılık finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2015:
517.074 TL).
170
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016