269 / 300
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Türkiye İş Bankası A.Ş.
h. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
h.1.
Finansal kiralamaya yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Brüt
Net
Brüt
Net
1 Yıldan Az
2.472.802
2.168.581
1.347.009
1.130.367
1- 4 Yıl Arası
944.026
829.443
2.053.299
1.814.162
4 Yıldan Fazla
915.672
796.340
279.698
252.006
Toplam
4.332.500
3.794.364
3.680.006
3.196.535
h.2.
Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
Brüt Finansal Kiralama Yatırımı
4.332.500
3.680.006
Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-)
538.136
483.471
Net Finansal Kiralama Yatırımı
3.794.364
3.196.535
h.3.
Faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadelerine göre gösterimi:
Grubun faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadesi 1 yıldan az olup 31.12.2016 itibarıyla toplam tutarı 7.878 TL’dir (31.12.2015: 2.776 TL).
ı. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:
ı.1.
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
272
4.093
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurt Dışında Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Toplam
272
4.093
Riskten korunma aracı olarak belirlenen türev finansal araçların sözleşme tutarları ve bilançoda taşınan net gerçeğe uygun değerleri aşağıdaki tabloda özetlenmiştir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Sözleşme Tutarı
Aktif
Pasif Sözleşme Tutarı
Aktif
Pasif
Swap Faiz İşlemleri
7.747.800
272
51.433
4.689.900
4.093
5.799
YP
7.747.800
272
51.433
4.689.900
4.093
5.799
TL
ı.2.
Gerçeğe uygun değerden korunma muhasebesine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem:
Finansal Riskten
Korunma Aracı
Finansal Riskten
Korunma Konusu Kalem
Maruz Kalınan
Risk
Korunan Varlığın
Gerçeğe Uygun
Değer Farkı
(1)
Korunma Aracının Net
Gerçeğe Uygun Değeri
(1)
Gelir Tablosu Etkisi (Türev
Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar)
Aktif
Pasif
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli İhraç Edilen
Eurobond
Faiz Riski
44.374
49.238
-4.864
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli Kullanılan Krediler
Faiz Riski
3.880
4.378
-498
(1)
Riskten korunma muhasebesine konu edilen korunan varlık ve korunan aracın gerçeğe uygun değeri, kredi riski ve birikmiş faiz harici net piyasa değeri olarak gösterilmiştir.
Önceki Dönem:
Finansal Riskten
Korunma Aracı
Finansal Riskten
Korunma Konusu Kalem
Maruz Kalınan
Risk
Korunan Varlığın
Gerçeğe Uygun
Değer Farkı
(1)
Korunma Aracının Net
Gerçeğe Uygun Değeri
(1)
Gelir Tablosu Etkisi (Türev
Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar)
Aktif
Pasif
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli İhraç Edilen
Eurobond
Faiz Riski
3.814
5.980
-2.166
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli Kullanılan Krediler
Faiz Riski
376
1.461
-1.085
(1)
Riskten korunma muhasebesine konu edilen korunan varlık ve korunan aracın gerçeğe uygun değeri, kredi riski ve birikmiş faiz harici net piyasa değeri olarak gösterilmiştir.
267
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016
Sunuş
Faaliyetler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi