270 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
i. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler
(1)
:
Cari Dönem
Gayrimenkuller İnşa Halindeki Binalar
Araçlar
Diğer MDV
Toplam
Önceki Dönem
Maliyet
4.922.091
220.158
21.563
2.297.582
7.461.394
Birikmiş Amortisman
-12.511
-14.243
-1.565.978
-1.592.732
Net Defter Değeri
4.909.580
220.158
7.320
731.604
5.868.662
Cari Dönem
Dönem Başı Net Defter Değeri
4.909.580
220.158
7.320
731.604
5.868.662
Dönem İçi Değişimler (Net)
(2)
-49.578
96.961
1.614
184.560
233.557
Amortisman Bedeli
-34.895
-2.492
-223.105
-260.492
Değer Azalış Karşılığı
(3)
-5.038
-5.038
Kur Farkları (Net)
(2)
10.313
863
13.434
24.610
Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi
Dönem Sonu Maliyet
4.875.297
317.119
22.204
2.461.993
7.676.613
Dönem Sonu Birikmiş Amortisman
-44.915
-14.899
-1.755.500
-1.815.314
Dönem Sonu Net Defter Değeri
4.830.382
317.119
7.305
706.493
5.861.299
(1)
Grubun finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 8 TL olup, dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri
171.221 TL’dir.
(2)
Maliyet bedeli ile birikmiş amortisman kalemlerindeki hareketleri içermektedir.
(3)
Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.
j. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler:
Maddi olmayan duran varlıklar içerisinde gösterilen konsolidasyon şerefiyesi hakkındaki açıklamalara Üçüncü Bölüm’de “XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin
Açıklamalar” başlığı altında yer verilmiştir. Diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin hareketleri içeren tablo aşağıda gösterilmiştir.
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başı Net Defter Değeri
470.787
345.523
Dönem İçi Değişimler (Net)
(1)
339.982
337.733
Amortisman Bedeli
-276.658
-213.219
Değer Azalış Karşılığı
Kur Farkları
(1)
9.398
127
Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi
623
Dönem Sonu Maliyet
1.602.889
1.249.013
Dönem Sonu Birikmiş Amortisman
-1.059.380
-778.226
Dönem Sonu Net Defter Değeri
543.509
470.787
(1)
Maliyet bedeli ile birikmiş amortisman kalemlerindeki hareketleri içermektedir.
k. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:
Yatırım amaçlı gayrimenkuller Grubun kira kazancı elde etmek amacıyla elde tuttuğu gayrimenkullerdir. Bu konudaki açıklamalara Üçüncü Bölüm XIV
no.ludipnotta yer verilmiştir.
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri
2.962.675
2.698.312
Dönem İçi Değişimler (Net)
123.877
7.923
Değerleme Artışı/Azalışı
286.899
256.440
Dönem Sonu Değeri
3.373.451
2.962.675
l. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:
Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketlerinin 31.12.2016 tarihi itibarıyla 591.684 TL ertelenmiş vergi varlığı bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı,
kayıtlarda defter değeri ile takip edilen varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır.
Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak
kalemleri ile ilişkilendirilmiştir.
Cari Dönem Önceki Dönem
Maddi Duran Varlıklar Matrah Farkları
149.231
146.072
Karşılıklar
(1)
-749.332
-734.587
Finansal Kiralama Gelir Tahakkukları
4.018
3.393
Finansal Varlıkların Değerlemesi
30.456
4.635
Diğer
-26.057
-11.374
Ertelenmiş Vergi Aktifi
-591.684
-591.861
(1)
Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, sigorta teknik karşılıkları, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır.
268
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016