Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
257
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit değerler ve TCMB hesabı:
a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
1.338.785
850.817
1.064.233
616.428
TCMB
3.926.983 17.225.668
1.555.640 12.776.027
Diğer
67.488
98.799
Toplam
5.265.768 18.143.973
2.619.873 13.491.254
a.2. TCMB hesabına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
3.926.983
2.152.509
1.555.640
1.440.136
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Diğer
(1)
15.073.159
11.335.891
Toplam
3.926.983 17.225.668 1.555.640 12.776.027
(1)
TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:
TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri
için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik
göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için %5-%11,5 aralığında, YP mevduat için %9 -%13 ve YP diğer yükümlülükler
için ise %6-%13 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük
dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB zorunlu karşılıklara faiz ödememektedir.
b.
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2013 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin
tutarı 16.325 TL’dir (31.12.2012: 44.206 TL).
b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı
923.203 TL’dir (31.12.2012: 816.410 TL).
b.3. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadeli İşlemler
4.256
117.032
66.134
13.888
Swap İşlemleri
31.296
995.389
82.178
437.811
Futures İşlemleri
11
147
180
6
Opsiyonlar
4.749
135.950
6.288
33.529
Diğer
4
2.509
Toplam
40.316 1.248.518
154.780
487.743
