Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
247
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
c.
Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve
katkı sermayeye dahil edilen tutarları:
Portföy
Dönem İçinde
Gerçekleşen
Kazanç/Kayıp
Yeniden Değerleme Değer
Artışları
Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar
Toplam
Katkı
Sermayeye
Dahil edilen
Toplam
Ana
Sermayeye
Dahil Edilen
Katkı
Sermayeye
Dahil Edilen
Özel Sermaye
Yatırımları
Borsada İşlem Gören
Hisse Senetleri
1.512.118
680.453
Diğer Hisse Senetleri
Toplam
1.512.118
680.453
VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar
Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa
koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha
uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.
Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha
kısa olmasına karşın, Banka’nın geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı kaynak temininde en önemli güvencelerinden
birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi
de söz konusu olmaktadır.
Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler
muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve
YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında
geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından
hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta,
ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları
belirlenmektedir.
Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı
para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite
yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.
Aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi
tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine
ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.
“Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla
hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla %80 ve %100’den az olmaması gerekmektedir. Yabancı
para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların
toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın 2013 yılı içerisinde gerçekleşen en yüksek, en düşük ve
ortalama likidite yeterlilik oranlarına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir.
Cari Dönem
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP + TP
YP
YP + TP
Ortalama (%)
149,64
142,48
103,54
107,25
En Yüksek (%)
179,14
179,34
126,04
116,66
En Düşük (%)
100,23
114,61
86,59
100,52
Önceki Dönem
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP + TP
YP
YP + TP
Ortalama (%)
150,28
150,51
97,72
109,76
En Yüksek (%)
172,36
175,69
113,42
125,15
En Düşük (%)
125,96
119,19
88,25
103,75
