Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
241
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Kur riskine ilişkin bilgiler:
EURO
USD
Diğer YP
Toplam
Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB
6.992.552
7.911.155
3.240.266
18.143.973
Bankalar
1.618.821
2.672.397
416.290
4.707.508
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar
(1)
172.886
396.182
569.068
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
776.453
6.431.522
33.243
7.241.218
Krediler
(2)
21.525.420
39.586.783
1.597.565
62.709.768
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
238
238
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
7.561
2.115
6.021
15.697
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Maddi Duran Varlıklar
(1)
47.158
50
47.437
94.645
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
(1)
Diğer Varlıklar
(1)
1.530.132
1.822.067
116.455
3.468.654
ToplamVarlıklar
32.671.221
58.822.271
5.457.277
96.950.769
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı
1.411.064
1.148.016
339.250
2.898.330
Döviz Tevdiat Hesabı
(3)
24.704.534
23.425.398
5.449.786
53.579.718
Para Piyasalarına Borçlar
227.748
3.932.612
16.117
4.176.477
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
(4)
10.590.978
13.678.714
1.754
24.271.446
İhraç Edilen Menkul Değerler
(5)
7.926.657
7.926.657
Muhtelif Borçlar
214.815
438.145
48.897
701.857
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Diğer Yükümlülükler
(1)(6)
1.424.579
2.742.682
137.705
4.304.966
Toplam Yükümlülükler
38.573.718
53.292.224
5.993.509
97.859.451
Net Bilanço Pozisyonu
-5.902.497
5.530.047
-536.232
-908.682
Net NazımHesap Pozisyonu
3.479.654
-5.174.532
350.310
-1.344.568
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
(7)
11.948.934
9.719.624
2.597.446
24.266.004
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
(7)
8.469.280
14.894.156
2.247.136
25.610.572
Gayrinakdi Krediler
7.803.123
14.950.534
906.332
23.659.989
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar
22.671.583
44.600.626
4.817.082
72.089.291
Toplam Yükümlülükler
26.469.546
39.703.005
4.817.594
70.990.145
Net Bilanço Pozisyonu
-3.797.963
4.897.621
-512
1.099.146
Net NazımHesap Pozisyonu
1.930.232
-2.942.156
611.363
-400.561
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
5.798.988
7.213.488
2.593.562
15.606.038
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
3.868.756
10.155.644
1.982.199
16.006.599
Gayrinakdi Krediler
5.482.923
11.003.204
702.973
17.189.100
(1)
“Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik”
hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (724.735 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (4.659 TL), Ertelenmiş Vergi Varlığı
(8.538 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (38.642 TL), Maddi Olmayan Duran Varlıklar (4.967 TL); pasifte ise Genel Karşılıklar (27.339 TL), Türev Finansal Araçlar Kur Gider
Reeskontları (310.469 TL) ile Özkaynaklar (85.108 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.
(2)
Faktoring alacakları dahil bakiyeler olup, söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler ve faktoring alacakları da dahil edilmiştir. Aktifte toplam
6.191.780 TL tutarındaki söz konusu dövize endeksli bakiyenin 3.159.686 TL’si USD’ye, 2.986.808 TL’si EURO’ya, 7.555 TL’si ise CHF’ye, 6.174 TL’si GBP’ye, 31.541 TL’si
JPY’ye, 16 TL’si ise CAD’ye endekslidir.
(3)
Söz konusu kaleme 3.235.823 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir.
(4)
Söz konusu tutara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmiştir. Dövize endeksli toplam 52.324 TL tutarındaki bakiye EURO’ya endekslidir.
(5)
Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.
(6)
Müstakriz fonlar, “Diğer Yükümlülükler” satırında ilgili döviz cinsleri bazında yer almaktadır.
(7)
Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.
