Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
238
İş Bankası
2013 Faaliyet Raporu
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen konsolide piyasa riski hesaplamaları üç aylık bazda gerçekleştirilmekte, elde edilen ölçüm
sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı piyasa riskini ölçme ve izlemede, Standart Yönteme alternatif olarak RMD Yöntemi
kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi
raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği
tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.
Olağan piyasa koşulları altında Ana Ortaklık Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan
RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz
koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Ana Ortaklık Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan
sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır. Banka tarafından belirlenen çerçevede Gruba dahil finansal kuruluşlar tarafından da
RMD hesaplamaları yapılmakta ve sonuçlar Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi
tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.
Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart
Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre 31.12.2013 tarihi itibarıyla gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer
almaktadır.
1.a.
Piyasa riskine ilişkin bilgiler:
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
68.801
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
82.875
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü-
Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
244.266
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
53.139
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
678
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
492
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
87.866
(VIII) Risk ÖlçümModeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
538.117
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
6.726.463
1.b.
Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu
(1)
:
Cari Dönem
Önceki Dönem
(2)
Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük
Faiz Oranı Riski
67.836 84.836
70.014 43.241
46.399 40.082
Hisse Senedi Riski
82.921
66.840
79.167
85.676 75.626
95.725
Kur Riski
176.745 244.266 130.770 262.126 262.762 261.490
Emtia Riski
27.783
53.139 24.797
10.966
16.022
5.909
Takas Riski
879
678
361
147
294
Opsiyon Riski
4.593
492
8.777
10.705
8.778 12.632
Karşı Taraf Riski
56.583
87.866
44.351
58.066
82.174 33.957
Toplam Riske Maruz Değer
5.216.750 6.726.463 4.477.963 5.886.588 6.150.688 5.622.438
(1)
Üçer aylık dönemler itibariyle hesaplanmıştır.
(2)
1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana
gelmesi nedeniyle, önceki dönem verileri anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.
