Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
216 İş Bankası
2015 Faaliyet Raporu
BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:
a.1.Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
1.875.394
792.774
1.623.885
906.882
TCMB
1.453.639
28.165.580
3.138.527
19.418.837
Diğer
202.589
55.416
Toplam
3.329.033
29.160.943
4.762.412
20.381.135
a.2. TCMB hesabına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
1.453.639
3.538.655
3.138.527
2.627.004
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Diğer
(1)
24.626.925
16.791.833
Toplam
1.453.639
28.165.580
3.138.527
19.418.837
(1)
TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.
a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:
TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis
etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için % 5-% 11,5 aralığında, YP mevduat için %
9-% 13 ve YP diğer yükümlülükler için ise % 5-% 25 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis
edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB, TL ve USD cinsinden tesis edilen zorunlu karşılıklar için faiz ödemektedir.
b. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2015 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 67.766 TL’dir (31.12.2014: 85.724 TL).
b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
31.12.2015 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 364.261 TL’dir (31.12.2014: 318.315 TL).
b.3. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadeli İşlemler
27.489
49.423
26.197
31.501
Swap İşlemleri
120.036
1.120.515
202.935
737.716
Futures İşlemleri
36
8
Opsiyonlar
1.708
97.169
2.352
67.078
Diğer
13
35.610
7
13.277
Toplam
149.282
1.302.717
231.499
849.572
c. Bankalara ilişkin bilgiler:
c.1. Bankalara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Bankalar
Yurt içi
1.574.532
2.951.273
3.123.784
1.293.062
Yurt dışı
83.847
1.766.442
286.035
1.303.576
Yurt dışı Merkez ve Şubeler
Toplam
1.658.379
4.717.715
3.409.819
2.596.638
