Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
206 İş Bankası
2015 Faaliyet Raporu
Önceki Dönem
Dikkate Alınma Oranı
Uygulanmamış ToplamDeğer
Dikkate Alınma Oranı
Uygulanmış ToplamDeğer
TP+YP
YP
TP+YP
YP
YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1 Yüksek kaliteli likit varlıklar
33.641.192
18.658.920
NAKİT ÇIKIŞLARI
2 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat
94.335.266
40.951.503
7.483.178
3.339.813
3 İstikrarlı mevduat
39.006.968
15.106.728
1.950.348
755.336
4 Düşük istikrarlı mevduat
55.328.298
25.844.775
5.532.830
2.584.477
5 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar
40.389.063
18.439.410
24.753.057
10.581.500
6 Operasyonel mevduat
1.069.278
6.223
267.319
1.556
7 Operasyonel olmayan mevduat
27.166.929
17.377.577
14.984.256
9.640.147
8 Diğer teminatsız borçlar
12.152.856
1.055.610
9.501.482
939.797
9 Teminatlı borçlar
56.324
8.632
10 Diğer nakit çıkışları
23.099.753
16.834.039
23.099.753
16.834.039
11 Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri
23.099.753
16.834.039
23.099.753
16.834.039
12 Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar
13
Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço
dışı yükümlülükler
14 Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile
sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler
54.660.719
30.583.815
2.733.036
1.529.191
15 Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar
37.591.070
2.136.448
3.852.698
277.690
16 TOPLAMNAKİT ÇIKIŞLARI
61.978.046
32.570.865
NAKİT GİRİŞLERİ
17 Teminatlı alacaklar
25.950
13.359
19.271
6.679
18 Teminatsız alacaklar
16.541.559
5.535.009
11.537.887
4.738.661
19 Diğer nakit girişleri
21.269.323
17.378.646
21.269.323
17.378.646
20 TOPLAMNAKİT GİRİŞLERİ
37.836.832
22.927.014
32.826.481
22.123.986
Üst Sınır Uygulanmış
Değerler
21 TOPLAM YKLV STOKU
33.641.192
18.658.920
22 TOPLAMNET NAKİT ÇIKIŞLARI
29.151.565
11.159.173
23 LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)
115,66
170,59
30.09.2015 ve 31.12.2015 dönemleri kıyaslandığında, YP likidite karşılama oranı yüksek kaliteli likit varlıklardaki düşüş ve türev işlemlerin olumsuz etkisiyle %206,46 seviyesinden
%165,75 mertebesine gerilerken; toplam likidite karşılama oranı, aylık vade kapsamında yer alan net nakit çıkışlarındaki azalışa bağlı olarak %102,52 seviyesinden %103,59 düzeyine
yükselmiştir.
Bankaların kısa vadede oluşabilecek net nakit çıkışlarını karşılayacak düzeyde yüksek kaliteli likit varlık stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla ihdas edilen “Likidite Karşılama Oranı”,
BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hesaplanmaktadır. Söz konusu oranın seviyesi, Banka’nın her an
nakde çevirebileceği ve herhangi bir teminata konu etmediği likit varlıklarının düzeyi ile Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan muhtemel net nakit giriş
ve çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir.
Banka’nın yüksek kaliteli likit varlık stoğu; nakit kıymetler ve TCMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel olarak T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilmiş ve repo işlemine veya teminata konu
edilmemiş borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.
Banka’nın temel fonlama kaynağını ise mevduat oluşturmaktadır. Mevduat dışı borçlanma kalemleri içerisinde; repo işlemlerinden sağlanan fonlar, ihraç edilen menkul kıymetler ve
finansal kuruluşlardan sağlanan borçlanmalar diğer kayda değer fon kaynakları olarak ortaya çıkmaktadır.
Likidite riskinin etkin bir şekilde yönetilebilmesi, likidite kaynak ve kullanımlarının belirli kalemler üzerinde kümelenmesinin önüne geçilmesini gerektirmektedir. Banka’nın başlıca
fon kaynağını oluşturan mevduat, istikrarlı çekirdek mevduat tabanının da doğal bir sonucu olarak çok sayıda müşteriden temin edilmektedir. Bununla birlikte, likidite kaynak ve
kullanımlarında çeşitliliğinin sağlanmasını teminen temerküz limitleri etkin bir şekilde kullanılmaktadır. Bir karşı taraf ya da gruptan sağlanan mevduat veya mevduat dışı borçlanmada,
işlem anında dikkate alınan likidite temerküz limitlerinin hesaplanan riske göre seyri yakından izlenmektedir.
Türev işlemler, 30 günlük zaman dilimi içerisinde yarattıkları nakit akışları üzerinden likidite karşılama oranı hesaplamasında dikkate alınmaktadır. Türev işlemlerin teminat tamamlama
yükümlülükleri nedeniyle yaratabilecekleri muhtemel nakit çıkışları ilgili mevzuatta belirtilen metodoloji çerçevesinde hesaplanarak bilahare sonuçlara yansıtılmaktadır.
Banka’nın kendisinin, yabancı ülkelerdeki şubelerinin ve konsolide ettiği ortaklıklarının maruz kaldığı likidite riski, mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve Grubun temel stratejilerine uygun
biçimde yönetilmektedir. Likidite yönetimindeki etkinliğin sağlanması ve sürdürülebilir durumunun korunmasına yönelik olarak grup şirketinin fon kaynakları ile bu kaynakların piyasalar,
enstrümanlar ve vadeler bazında çeşitlendirilme olanakları azami ölçüde değerlendirilmekte olup, grup şirketlerinin likidite pozisyonu Banka tarafından sürekli olarak izlenmektedir.
