Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
198 İş Bankası
2015 Faaliyet Raporu
1.a.
Piyasa riskine ilişkin bilgiler:
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
84.577
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
103.609
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
398.842
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
40.216
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
1.119
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
14.073
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot
90.895
(VIII) Risk ÖlçümModeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
733.331
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
9.166.638
1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Ortalama En Yüksek
(1)
En Düşük
(1)
Ortalama En Yüksek
(1)
En Düşük
(1)
Faiz Oranı Riski
95.534
89.228
87.986
77.490
83.508
76.256
Hisse Senedi Riski
81.044
75.299
96.256
81.263
99.104
70.765
Kur Riski
437.728
480.358
403.235
325.962
439.237
192.937
Emtia Riski
38.095
35.330
25.029
27.013
39.306
22.933
Takas Riski
760
2.643
445
310
Opsiyon Riski
8.703
13.559
4.981
4.441
7.363
2.961
Karşı Taraf Riski
93.389
102.022
78.273
71.062
63.490
108.691
Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar
9.440.662
9.980.488
8.697.000
7.345.950
9.150.100
5.935.663
(1)
Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar’ın en yüksek ve en düşük olduğu aylardaki piyasa riski bileşenleri sunulmaktadır.
2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:
Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde
hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk
tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları
düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.
Maruz kalınan karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan
kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski
azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.
Alım-satım hesapları kapsamında Grup tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.
Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler (31.12.2015)
Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler
150.069
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
536.388
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
96.410
Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler
1.236
Diğer
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
966.246
Netleştirmenin Faydaları
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
1.750.349
IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar
Operasyonel risk sermaye gereksinimi, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik’in 24.
maddesi uyarınca Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak yılda bir defa hesaplanmaktadır. 31.12.2015 itibarıyla konsolide operasyonel riske esas tutar 19.117.210 TL seviyesinde olup,
hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir.
