Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
197
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler
Krediler
Önemli Sektörler/Karşı taraflar
(1)
Değer Kaybına
Uğramış
Tahsili
Gecikmiş
(2)
Değer
Ayarlamaları
(3)
Karşılıklar
(4)
Tarım
58.259
15.648
694
42.860
Çiftçilik ve Hayvancılık
53.178
13.974
565
38.406
Ormancılık
3.765
1.418
63
3.278
Balıkçılık
1.316
256
66
1.176
Sanayi
760.308
96.589
4.368
608.963
Madencilik ve Taşocakçılığı
74.757
4.168
208
72.043
İmalat Sanayi
630.294
79.294
4.095
483.187
Elektrik, Gaz, Su
55.257
13.127
65
53.733
İnşaat
495.894
107.108
4.997
407.222
Hizmetler
1.031.918
285.214
15.722
794.244
Toptan ve Perakende Ticaret
588.281
144.031
8.003
485.251
Otel ve Lokanta Hizmetleri
142.996
27.653
1.271
81.297
Ulaştırma ve Haberleşme
100.345
62.456
4.425
71.741
Mali Kuruluşlar
9.502
1.730
60
9.032
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
109.592
36.441
924
91.620
Serbest Meslek Hizmetleri
61.355
9.418
528
40.161
Eğitim Hizmetleri
4.783
758
325
4.079
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
15.064
2.727
186
11.063
Diğer
1.573.852
919.384
101.816
1.038.574
Toplam
3.920.231
1.423.943
127.597
2.891.863
(1)
Finansal kiralama ve faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.
(2)
90 güne kadar gecikmiş krediler ile 150 güne kadar gecikmiş finansal kiralama alacaklarını ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan faturalanmış finansal kiralama alacakları, taksitli ticari krediler ve taksitli
tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş bakiyeleri sırasıyla 1.161.793 TL ve 1.962.187 TL, faturalanmış finansal kiralama alacakları için
vadesi gelmemiş tutar ise 210.022 TL’dir.
(3)
Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.
(4)
Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.
17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler
Açılış Bakiyesi Dönem İçinde Ayrılan Karşılık Tutarları
Karşılık İptalleri
Diğer Ayarlamalar
(1)
Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılıklar
2.004.705
1.474.489
-597.825
10.494
2.891.863
Genel Karşılıklar
2.479.770
569.074
-35.760
2.308
3.015.392
(1)
Kur farklarını ifade etmektedir.
III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar
1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar:
Grubun maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı
yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.
Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen konsolide piyasa riski hesaplamaları aylık bazda gerçekleştirilmekte, elde edilen ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı
sıra Banka Üst Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı piyasa riskini ölçme ve izlemede, Standart Metoda alternatif olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse
senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD
yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.
Olağan piyasa koşulları altında Ana Ortaklık Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo
analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Ana Ortaklık Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası
etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır. Banka tarafından belirlenen çerçevede Gruba dahil finansal kuruluşlar tarafından da RMD hesaplamaları
yapılmakta ve sonuçlar Banka Üst Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır.
Ana Ortaklık Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları
doğrultusunda gözden geçirilmektedir.
Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre
gerçekleştirilen 31.12.2015 tarihi itibarıyla konsolide piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.
