132 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:
Cari Dönem
Vadeye Kalan Süre
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
Toplam
Risk Sınıfları
(*)
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
517.486
1.797.826
180.853
4.535.215
44.336.114
51.367.494
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
1.505
3.043
3.271
9.351
30.232
47.402
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
14.428
26.840
34.303
27.759
136.095
239.425
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
4.731
175
4.906
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
3.407.184
429.252
554.657
1.408.551
4.460.184
10.259.828
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
9.636.261
16.892.698
14.532.360
19.774.380
78.417.226
139.252.925
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
11.883.514
3.559.530
3.421.160
8.900.718
19.066.369
46.831.291
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar
1.618.511
2.529.697
1.978.849
4.904.651
24.394.715
35.426.423
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
5.153
4.987
12.046
11.631
50.161
83.978
Toplam
27.084.042 25.248.604 20.717.499 39.572.431 170.891.096 283.513.672
(*)
Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir.
15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:
Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin
risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurt dışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan
Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurt içinde yerleşik bankaların
derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve orijinal vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.
Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.
Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine
eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.
Kredi Kalitesi Kademesi
1
2
3
4
5
6
Derece Notu
AAA ile AA-
A+ ile A-
BBB+ ile BBB-
BB+ ile BB-
B+ ile B-
CCC+ ve aşağısı
Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Risk Ağırlığı
%0
%20
%35
%50
%75
%100
%150
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar
(*)
46.770.539 4.733.036 16.789.746 61.051.947 51.381.011 176.873.371
86.292
640.474
486.533
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar
46.770.539 4.726.704 16.789.746 61.046.995 50.976.248 167.861.750
86.251
640.474
486.533
(*)
Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir.
130
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016