228 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:
Cari Dönem
Vadeye Kalan Süre
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
Toplam
Risk Sınıfları
(1)
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
684.345
1.823.556
180.853
4.544.640
50.459.793
57.693.187
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
1.505
3.043
3.271
9.351
30.556
47.726
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
14.991
26.840
34.303
27.759
176.728
280.621
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
4.731
175
4.906
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
4.297.948
5.402.373
1.651.316
2.631.434
6.228.155
20.211.226
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
11.536.379
17.553.143
15.292.655
21.132.054 101.987.972
167.502.203
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
11.918.928
3.567.857
3.441.407
8.917.745
30.817.787
58.663.724
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar
1.618.511
2.529.697
1.978.849
4.904.651
24.177.350
35.209.058
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
5.153
4.987
12.046
11.631
50.161
83.978
Toplam
30.077.760 30.916.227 22.594.700 42.179.440 213.928.502 339.696.629
(1)
Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir.
15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:
Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin
risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurtdışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan
Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurtiçinde yerleşik bankaların
derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve orijinal vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.
Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.
Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine
eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.
Kredi Kalitesi Kademesi
1
2
3
4
5
6
Derece Notu
AAA ile AA-
A+ ile A-
BBB+ ile BBB-
BB+ ile BB-
B+ ile B-
CCC+ ve aşağısı
Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Risk Ağırlığı
%0
%20
%35
%50
%75
%100
%150
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
Kredi Riski Azaltımı
Öncesi Tutar
(1)
63.789.089
8.461.184 16.789.746 73.548.133 51.928.197 207.431.481
87.132
726.268
712.434
Kredi Riski Azaltımı
Sonrası Tutar
63.789.089
8.452.872 16.789.744 73.475.509 51.523.433 198.350.394
87.091
726.268
712.434
(1)
Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir.
226
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016