231 / 300
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Türkiye İş Bankası A.Ş.
Kur riskine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
EURO
USD
Diğer YP
Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB
6.841.885
15.652.022
4.461.766
26.955.673
Bankalar
4.448.638
1.413.403
615.795
6.477.836
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(1)
251.743
1.417.460
42
1.669.245
Para Piyasalarından Alacaklar
191.138
191.138
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
1.046.857
12.527.733
27.555
13.602.145
Krediler
(2)
39.541.510
66.377.687
2.320.471
108.239.668
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
47.884
245.005
88.909
381.798
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
272
272
Maddi Duran Varlıklar
(1)
10.836
234
52.950
64.020
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
(1)
Diğer Varlıklar
(1)
2.058.165
2.748.894
109.159
4.916.218
ToplamVarlıklar
54.438.656 100.382.710
7.676.647 162.498.013
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı
1.824.188
3.496.175
892.371
6.212.734
Döviz Tevdiat Hesabı
(3)
28.251.291
50.205.561
7.213.600
85.670.452
Para Piyasalarına Borçlar
546.548
2.885.091
3.431.639
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
17.093.240
31.158.549
10.983
48.262.772
İhraç Edilen Menkul Değerler
(4)
121.832
25.558.487
12.323
25.692.642
Muhtelif Borçlar
687.987
1.096.099
126.076
1.910.162
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
51.433
51.433
Diğer Yükümlülükler
(1)
(5)
683.938
1.429.563
214.136
2.327.637
ToplamYükümlülükler
49.209.024 115.880.958
8.469.489 173.559.471
Net Bilanço Pozisyonu
5.229.632 -15.498.248
-792.842 -11.061.458
Net NazımHesap Pozisyonu
-9.927.732 16.404.578
421.364
6.898.210
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
(6)
6.773.402
31.517.744
4.939.905
43.231.051
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
(6)
16.701.134
15.113.166
4.518.541
36.332.841
Gayrinakdi Krediler
14.554.662
26.064.012
2.756.649
43.375.323
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar
39.307.821
88.275.243
8.230.993
135.814.057
Toplam Yükümlülükler
44.956.086
98.233.726
6.534.684 149.724.496
Net Bilanço Pozisyonu
-5.648.265
-9.958.483
1.696.309 -13.910.439
Net NazımHesap Pozisyonu
1.218.569 12.218.946
-2.213.070 11.224.445
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
8.553.249
27.327.679
2.995.813
38.876.741
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
7.334.680
15.108.733
5.208.883
27.652.296
Gayrinakdi Krediler
9.425.344
21.436.135
1.201.233
32.062.712
(1)
“Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte
Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (665.876 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (8.187 TL), Ertelenmiş Vergi Varlığı (121.822 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (70.882 TL) ve Maddi
Olmayan Duran Varlıklar (75.837 TL); pasifte ise Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (445.500 TL), Genel Karşılıklar (53.686 TL) ve Özkaynaklar (393.615 TL) kur riski hesaplamasında dikkate
alınmamıştır.
(2)
Faktoring alacakları dahil bakiyeler olup, söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler ve faktoring alacakları da dahil edilmiştir. Toplam 8.392.869 TL tutarındaki söz konusu
dövize endeksli kredi ve alacakların 4.282.591 TL’si USD’ye, 4.086.100 TL’si EURO’ya, 5.949 TL’si CHF’ye, 5.296 TL’si GBP’ye, 12.918 TL’si JPY’ye, 15 TL’si ise CAD’ye endekslidir.
(3)
Söz konusu kaleme 2.832.828 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir.
(4)
Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan 4.930.016 TL tutarındaki ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.
(5)
Müstakriz fonlar, “Diğer Yükümlülükler” satırında ilgili döviz cinsleri bazında yer almaktadır.
(6)
Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar
Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak
tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Ana Ortaklık Banka’nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik
değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında
değerlendirilmektedir.
Faiz oranı riskinin Ana Ortaklık Banka’nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesi’nde ele
alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemler alınmaktadır.
229
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016
Sunuş
Faaliyetler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi