237 / 300
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Türkiye İş Bankası A.Ş.
Önceki Dönem
Dikkate Alınma Oranı
Uygulanmamış ToplamDeğer
Dikkate Alınma Oranı
Uygulanmış ToplamDeğer
TP+YP
YP
TP+YP
YP
YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
Yüksek kaliteli likit varlıklar
43.326.320
26.669.481
NAKİT ÇIKIŞLARI
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat
107.978.390
51.566.237
8.445.904
4.190.012
İstikrarlı mevduat
47.038.701
19.332.236
2.351.935
966.612
Düşük istikrarlı mevduat
60.939.689
32.234.001
6.093.969
3.223.400
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar
50.849.667
24.665.286
30.664.522
15.026.658
Operasyonel mevduat
2.316.765
112.004
579.191
28.001
Operasyonel olmayan mevduat
33.525.928
23.114.265
18.264.773
13.643.975
Diğer teminatsız borçlar
15.006.974
1.439.017
11.820.558
1.354.682
Teminatlı borçlar
150.814
40.875
Diğer nakit çıkışları
31.203.039
21.195.631
31.203.039
21.195.631
Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri
31.203.039
21.195.631
31.203.039
21.195.631
Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar
Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço
dışı yükümlülükler
Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile
sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler
11.988.539
11.359.227
599.427
567.961
Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar
99.985.183
36.051.811
9.626.973
3.277.534
ToplamNakit Çıkışları
80.690.679
44.298.671
NAKİT GİRİŞLERİ
Teminatlı alacaklar
28.703
27.034
28.703
27.034
Teminatsız alacaklar
16.912.373
5.909.430
11.324.136
4.544.792
Diğer nakit girişleri
28.209.978
24.491.837
28.209.978
24.491.837
ToplamNakit Girişleri
45.151.054
30.428.301
39.562.817
29.063.663
Üst Sınır Uygulanmış Değerler
TOPLAM YKLV STOKU
43.326.320
26.669.481
TOPLAMNET NAKİT ÇIKIŞLARI
41.127.862
15.235.008
LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)
105,32
175,50
2016 yılının dördüncü çeyreğinde ortalama likidite karşılama oranında bir önceki çeyrek ortalamasına göre toplamda ve yabancı parada artış gözlemlenmektedir. Toplamdaki değişimde
özellikle TP yüksek kaliteli likit varlık stoğundaki artış belirleyici olurken, yabancı parada buna ek olarak net nakit çıkışlarındaki azalış etkili olmuştur. Öte yandan, toplam ve yabancı para
likidite karşılama oranı halen yasal mevzuatta öngörülen asgari seviyelerin (2016 için sırasıyla %70 ve %50) oldukça üzerinde seyretmeye devam etmektedir.
Bankaların kısa vadede oluşabilecek net nakit çıkışlarını karşılayacak düzeyde yüksek kaliteli likit varlık stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla ihdas edilen “Likidite Karşılama Oranı”,
BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hesaplanmaktadır. Söz konusu oranın seviyesi, Banka’nın her an nakde
çevirebileceği ve herhangi bir teminata konu etmediği likit varlıklarının düzeyi ile Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan muhtemel net nakit giriş ve
çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir.
Grubun yüksek kaliteli likit varlık stoğu; nakit kıymetler ve TCMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel olarak T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilmiş ve repo işlemine veya teminata konu
edilmemiş borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.
Banka’nın temel fonlama kaynağını ise mevduat oluşturmaktadır. Mevduat dışı borçlanma kalemleri içerisinde; repo işlemlerinden sağlanan fonlar, ihraç edilen menkul kıymetler ve finansal
kuruluşlardan sağlanan borçlanmalar diğer kayda değer fon kaynakları olarak ortaya çıkmaktadır.
Likidite riskinin etkin bir şekilde yönetilebilmesi, likidite kaynak ve kullanımlarının belirli kalemler üzerinde kümelenmesinin önüne geçilmesini gerektirmektedir. Banka’nın başlıca fon
kaynağını oluşturan mevduat, istikrarlı çekirdek mevduat tabanının da doğal bir sonucu olarak çok sayıda müşteriden temin edilmektedir. Bununla birlikte, likidite kaynak ve kullanımlarında
çeşitliliğinin sağlanmasını teminen temerküz limitleri etkin bir şekilde kullanılmaktadır. Bir karşı taraf ya da gruptan sağlanan mevduat veya mevduat dışı borçlanmada, işlem anında dikkate
alınan likidite temerküz limitlerinin hesaplanan riske göre seyri yakından izlenmektedir.
Türev işlemler, 30 günlük zaman dilimi içerisinde yarattıkları nakit akışları üzerinden likidite karşılama oranı hesaplamasında dikkate alınmaktadır. Türev işlemlerin teminat tamamlama
yükümlülükleri nedeniyle yaratabilecekleri muhtemel nakit çıkışları ilgili mevzuatta belirtilen metodoloji çerçevesinde hesaplanarak bilahare sonuçlara yansıtılmaktadır.
Banka’nın kendisinin, yabancı ülkelerdeki şubelerinin ve konsolide ettiği ortaklıklarının maruz kaldığı likidite riski, mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve Grubun temel stratejilerine uygun
biçimde yönetilmektedir. Likidite yönetimindeki etkinliğin sağlanması ve sürdürülebilir durumunun korunmasına yönelik olarak Grup şirketinin fon kaynakları ile bu kaynakların piyasalar,
enstrümanlar ve vadeler bazında çeşitlendirilme olanakları azami ölçüde değerlendirilmekte olup, Grup şirketlerinin likidite pozisyonu Ana Ortaklık Banka tarafından sürekli olarak
izlenmektedir.
235
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016
Sunuş
Faaliyetler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi