240 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
Aşağıdaki tablo, Grubun türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.
Cari Dönem
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Toplam
Forward Sözleşmeleri Alım
5.786.664
1.563.538
1.661.352
503.609
2.268.234
11.783.397
Forward Sözleşmeleri Satım
5.768.862
1.560.744
1.679.599
523.516
2.191.061
11.723.782
Swap Sözleşmeleri Alım
25.316.150
3.209.066
5.335.239
15.979.510
13.224.342
63.064.307
Swap Sözleşmeleri Satım
23.796.095
3.254.436
5.211.865
15.083.594
13.212.279
60.558.269
Futures İşlemleri Alım
4.588
607
280
5.475
Futures İşlemleri Satım
4.587
606
281
5.474
Opsiyonlar Alım
1.060.270
1.459.673
2.755.882
770.216
6.046.041
Opsiyonlar Satım
1.074.962
1.460.896
2.736.409
770.216
6.042.483
Diğer
2.560.796
196.171
185.068
219.978
403.673
3.565.686
Toplam
65.372.974 12.705.737
19.565.414 33.851.200 31.299.589 162.794.914
Önceki Dönem
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve Üzeri
Toplam
Forward Sözleşmeleri Alım
3.281.701
948.588
1.866.822
455.587
6.552.698
Forward Sözleşmeleri Satım
3.293.414
948.089
1.878.124
484.706
6.604.333
Swap Sözleşmeleri Alım
19.629.507
8.290.591
8.410.839
11.237.224
9.248.753
56.816.914
Swap Sözleşmeleri Satım
16.674.108
8.554.597
8.311.207
11.026.621
9.246.319
53.812.852
Futures İşlemleri Alım
118
651
769
Futures İşlemleri Satım
118
652
770
Opsiyonlar Alım
999.305
2.003.367
2.624.009
450.580
552.240
6.629.501
Opsiyonlar Satım
957.320
1.893.373
2.429.839
450.580
552.240
6.283.352
Diğer
3.715.153
392.806
1.296.670
377.132
5.781.761
Toplam
48.550.744 23.032.714 26.817.510 24.482.430 19.599.552 142.482.950
VII. Kaldıraç Oranına İlişkin Açıklamalar
a.
Cari dönem ve önceki dönem kaldıraç oranı arasında farka sebep olan hususlar hakkında bilgi:
Banka’nın “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereği hesaplamış olduğu konsolide kaldıraç oranı %7,78 olarak gerçekleşmiştir
(31.12.2015: %8,15). Yönetmelik asgari kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.
b.
TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı ile toplam risk tutarının özet karşılaştırma tablosu:
Cari Dönem Önceki Dönem
TMS Uyarınca Düzenlenen Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Toplam Varlık Tutarı
339.395.788
(1)
323.731.022
TMS Uyarınca Düzenlenen Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Varlık Tutarı ile Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine
İlişkin Tebliğ Kapsamında Düzenlenen Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Varlık Tutarı Arasındaki Fark
-2.424.959
(1)
-1.767.950
Türev Finansal Araçlar ile Kredi Türevlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ Kapsamında Düzenlenen
Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Tutarları ile Risk Tutarları Arasındaki Fark
(2)
-1.095.681
-926.395
Menkul Kıymet veya Emtia Teminatlı Finansman İşlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ Kapsamında
Düzenlenen Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Tutarları ile Risk Tutarları Arasındaki Fark
(2)
16.256.501
16.795.730
Bilanço Dışı İşlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ Kapsamında Düzenlenen Konsolide Finansal
Tablolarda Yer Alan Tutarları ile Risk Tutarları Arasındaki Fark
(2)
11.019.132
10.520.442
Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ Kapsamında Düzenlenen Konsolide Finansal Tablolarda Yer Alan Varlık
Tutarı ile Risk Tutarı Arasındaki Diğer Farklar
(2)
2.090.579
1.664.794
Toplam Risk Tutarı
(2)
489.373.229 434.732.094
(1)
“Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”’in 5. maddesinin 6. fıkrası uyarınca hazırlanan 31.12.2016 tarihli konsolide finansal tablolar yasal düzenlemeye de uygun
olarak rapor tarihi itibarıyla henüz yayımlanmamış olduğundan 30.06.2016 tarihli konsolide finansal tablo bakiyelerine yer verilmiştir.
(2)
Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları ifade etmektedir.
238
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016