246 / 300
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2016 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
b. Finansal Tablolar ile Risk Tutarları Arasındaki Bağlantılar
b.1. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme
Muhasebesel Konsolidasyon ve Yasal Konsolidasyon Kapsamı Arasındaki Farklar ve Eşleştirme:
Finansal Tablolarda
Raporlanan
TMS Uyarınca
Değerlenmiş Tutar
(1)
Yasal Konsolidasyon
Kapsamındaki
TMS Uyarınca
Değerlenmiş Tutar
(2)
Kalemlerin TMS Uyarınca Değerlenmiş Tutarları
(2)
Kredi
Riskine Tabi
Karşı Taraf
Kredi Riskine
Tabi
Menkul
Kıymetleştirme
Pozisyonları
Piyasa
Riskine Tabi
(3)
SermayeYükümlülüğüne
Tabi Olmayan veya
Sermayeden İndirilen
Varlıklar
Nakit Değerler ve TCMB
33.706.541
33.233.131
33.233.131
Alım Satım Amaçlı Finansal
Varlıklar
2.470.153
3.435.744
2.341.766
1.093.978
Alım Satım Amaçlı Finansal
Varlıklar
1.034.840
1.093.978
1.093.978
Alım Satım Amaçlı Türev
Finansal Varlıklar
1.435.313
2.341.766
2.341.766
Bankalar ve Para Piyasalarından
Alacaklar
8.807.651
9.724.631
9.710.217
14.414
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
50.836.255
51.770.372 51.647.083
123.289
Krediler, Faktoring Alacakları ve
Finansal Kiralama Alacakları
203.288.191
232.075.583 232.075.583
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Yatırımlar
4.740.219
6.757.758
6.757.758
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
674.401
6.010.149
6.010.149
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Varlıklar
126.227
272
272
Maddi Duran Varlıklar
13.958.553
5.861.299
5.861.299
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
699.853
579.483
579.483
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
3.559.000
3.373.451
3.373.451
Vergi Varlığı
1.153.020
637.605
637.605
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
Duran Varlıklar
72.387
106.814
106.814
Diğer Aktifler
15.303.337
20.253.972 19.541.538
712.434
ToplamVarlıklar
339.395.788
373.820.264 317.887.028 2.356.452
1.217.267
712.434
Yükümlülükler
Mevduat
161.482.359
179.159.438
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal
Borçlar
1.562.745
1.305.085
Alınan Krediler
48.443.982
52.166.079
4.711.448
Para Piyasalarına Borçlar
23.257.763
24.974.003
18.013.300
İhraç Edilen Menkul Kıymetler
25.577.397
28.660.681
Diğer Yükümlülükler
14.118.948
25.409.461
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Borçlar
9.467
51.433
Karşılıklar
11.946.676
14.918.935
Vergi Borcu
1.031.451
518.271
Sermaye Benzeri Krediler
4.149.833
4.930.016
Özkaynaklar
47.815.167
41.726.862
ToplamYükümlülükler
339.395.788
373.820.264
22.724.748
(1)
“Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”in 5. maddesinin 6. fıkrası uyarınca hazırlanan 31.12.2016 tarihli konsolide finansal tablolar yasal düzenlemeye de uygun olarak
rapor tarihi itibarıyla henüz yayımlanmamış olduğundan 30.06.2016 tarihli konsolide finansal tablo bakiyelerine yer verilmiştir.
(2)
31.12.2016 tarihli finansal tablo bakiyelerine yer verilmiştir.
(3)
Piyasa riski kapsamındaki spesifik riske konu kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarlarını içermektedir.
244
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016