Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
111
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
2.
Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer
potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.
3.
Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.
Türev işlemler, gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.
4.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.
Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün
firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas
kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan
özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.
5.
Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki
yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz
konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.
6.
i)
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 22, % 29’dur (31.12.2014: % 22, % 28).
ii)
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 51, %61’dir (31.12.2014: %46, % 56).
iii)
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla %
16, % 22’dir (31.12.2014: % 16, % 21).
Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Banka’nın en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları
krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve
tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır.
7.
Banka’ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 2.851.829 TL’dir.
8.
Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir.
Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak “Güçlü”, “Standart” ve “Standart Altı” şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir.
Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler “Güçlü”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu
krediler “Standart”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler “Standart Altı” olarak tanımlanmıştır.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Güçlü
%48,86
% 52,37
Standart
%43,16
% 37,28
Standart Altı
% 5,55
%6,72
Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan
% 2,43
% 3,63
Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir.
9.
Yakın izlemedeki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Teminatın Türü
Bireysel Ticari ve Kurumsal
Kredi Kartı
Bireysel Ticari ve Kurumsal
Kredi Kartı
Gayrimenkul İpoteği
(*)
393.980
611.286
283.998
549.334
Nakit ve Nakit Benzeri (Maddi Teminat)
2.299
15.103
4.686
11.159
Taşıtve Maaş Rehni
383.725
115.505
284.491
68.611
Çek/Senet
94.843
43.378
Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb.)
105.728
867.935
84.626
530.086
Teminatsız
382.950
172.283
540.311
243.783
147.764
438.143
Toplam
1.268.682
1.876.955
540.311
901.584
1.350.332
438.143
(*)
Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış,
karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.
10.
Takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Teminatın Türü
Teminatın
Net Değeri
Kredi
Bakiyesi
Teminatın
Net Değeri
Kredi
Bakiyesi
Gayrimenkul İpoteği
(*)
485.365
485.365
278.642
278.642
Nakit Karşılık
Taşıt Rehni
74.667
74.667
49.746
49.746
Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.)
53.661
53.661
50.947
50.947
(*)
Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış,
karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.
