Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
117
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Risk Ağırlığı
%0
%10
%20
%50
%75 %100 %150 %200 %250 %1250
Özkaynaklardan
İndirilenler
Kredi Riski Azaltımı Öncesi
Tutar
66.704.748
0 3.918.797 50.657.559 35.044.178 145.387.202 5.608.370 8.514.662 725.439
0
693.352
Kredi Riski Azaltımı
Sonrası Tutar
73.632.349
0 3.918.763 50.655.369 34.765.756 138.835.742 5.568.918 8.458.619 725.439
0
693.352
16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler
Önemli Sektörler/Karşı taraflar
Krediler
Değer Kaybına Uğramış
Tahsili Gecikmiş
(*)
Değer Ayarlamaları
(**)
Karşılıklar
(***)
1 Tarım
50.427
12.608
598
36.112
1.1 Çiftçilik ve Hayvancılık
45.346
10.934
469
31.658
1.2 Ormancılık
3.765
1.418
63
3.278
1.3 Balıkçılık
1.316
256
66
1.176
2 Sanayi
581.575
79.359
3.921
464.195
2.1 Madencilik ve Taşocakçılığı
72.883
3.872
208
70.572
2.2 İmalat Sanayi
493.418
73.653
3.648
379.873
2.3 Elektrik, Gaz, Su
15.274
1.834
65
13.750
3 İnşaat
455.617
98.060
4.634
375.593
4 Hizmetler
1.113.112
251.998
15.523
814.186
4.1 Toptan ve Perakende Ticaret
717.250
140.850
7.820
531.987
4.2 Otel ve Lokanta Hizmetleri
137.159
26.470
1.268
76.423
4.3 Ulaştırma Ve Haberleşme
79.949
41.664
4.414
60.817
4.4 Mali Kuruluşlar
8.671
1.151
60
8.235
4.5 Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
109.180
29.458
924
91.273
4.6 Serbest Meslek Hizmetleri
45.709
9.108
528
33.946
4.7 Eğitim Hizmetleri
4.783
752
325
4.079
4.8 Sağlık ve Sosyal Hizmetler
10.411
2.545
184
7.426
5 Diğer
1.402.958
914.493
101.807
1.016.467
6 Toplam
3.603.689
1.356.518
126.483
2.706.553
(*)
90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup, söz konusu kredilerin
ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 1.146.351 TL ve 1.937.901 TL’dir.
(**)
Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.
(***)
Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.
17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler
Açılış Bakiyesi
Dönem İçinde
Ayrılan Karşılık Tutarları
Karşılık İptalleri
Diğer Ayarlamalar
Kapanış Bakiyesi
1 Özel Karşılıklar
1.861.791
1.415.417
-570.655
2.706.553
2 Genel Karşılıklar
2.328.896
530.657
-7.724
2.851.829
III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar
1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar:
Banka’nın maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı
yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.
Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamaları ay sonları itibarıyla gerçekleştirilmekte, ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst
Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır.
Piyasa riskini ölçme ve izlemenin, Standart Yönteme alternatif yolu olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında
günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin
sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.
Olağan piyasa koşulları altında Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri
gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek
ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır.
Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden
geçirilmektedir.
Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre
gerçekleştirilen 31.12.2015 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.
