Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
118 İş Bankası
2015 Faaliyet Raporu
1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler:
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
77.524
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
7.760
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
375.941
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
37.152
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
1.119
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
5.511
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
72.856
(VIII) Risk ÖlçümModeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
577.863
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
7.223.288
1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Ortalama En Yüksek
(*)
En Düşük
(*)
Ortalama En Yüksek
(*)
En Düşük
(*)
Faiz Oranı Riski
46.714
62.740
25.266
36.392
35.323
48.179
Hisse Senedi Riski
6.851
6.036
6.750
5.514
6.274
5.848
Kur Riski
407.681
457.812
358.032
313.934
392.592
289.407
Emtia Riski
37.775
34.923
25.029
24.721
25.567
1.329
Takas Riski
760
2.643
445
1.921
Opsiyon Riski
4.351
10.582
181
1.942
1.092
952
Karşı Taraf Kredi Riski
77.732
80.844
67.551
63.835
50.832
48.576
Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar
7.273.300
8.194.750 6.035.113
5.584.788
6.396.000
4.952.650
(*)
Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar’ın en yüksek ve en düşük olduğu aylardaki piyasa riski bileşenleri sunulmaktadır.
2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:
Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde
hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk
tutarının hesaplanmasında,potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları
düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.
Banka’nın maruz kaldığı karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz
kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi
riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.
Alım-satım hesapları kapsamında Banka tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.
Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler (31.12.2015)
Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler
108.256
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
398.197
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
95.884
Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler
Diğer
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
777.658
Netleştirmenin Faydaları
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
1.379.995
