Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
126 İş Bankası
2015 Faaliyet Raporu
Bankaların kısa vadede oluşabilecek net nakit çıkışlarını karşılayacak düzeyde yüksek kaliteli likit varlık stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla ihdas edilen “Likidite Karşılama Oranı”,
BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hesaplanmaktadır.Söz konusu oranın seviyesi, Banka’nın her an nakde
çevirebileceği ve herhangi bir teminata konu etmediği likit varlıklarının düzeyi ile Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan muhtemel net nakit giriş ve
çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir.
Banka’nın yüksek kaliteli likit varlık stoğu; nakit kıymetler ve TCMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel olarak T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilmiş ve repo işlemine veya teminata konu
edilmemiş borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.
Banka’nın temel fonlama kaynağını ise mevduat oluşturmaktadır. Mevduat dışı borçlanma kalemleri içerisinde; repo işlemlerinden sağlanan fonlar, ihraç edilen menkul kıymetler ve
finansal kuruluşlardan sağlanan borçlanmalar diğer kayda değer fon kaynakları olarak ortaya çıkmaktadır.
Likidite riskinin etkin bir şekilde yönetilebilmesi, likidite kaynak ve kullanımlarının belirli kalemler üzerinde kümelenmesinin önüne geçilmesini gerektirmektedir. Banka’nın başlıca
fon kaynağını oluşturan mevduat, istikrarlı çekirdek mevduat tabanının da doğal bir sonucu olarak çok sayıda müşteriden temin edilmektedir. Bununla birlikte, likidite kaynak ve
kullanımlarında çeşitliliğinin sağlanmasını teminen temerküz limitleri etkin bir şekilde kullanılmaktadır. Bir karşı taraf ya da gruptan sağlanan mevduat veya mevduat dışı borçlanmada,
işlem anında dikkate alınan likidite temerküz limitlerinin hesaplanan riske göre seyri yakından izlenmektedir.
Türev işlemler, 30 günlük zaman dilimi içerisinde yarattıkları nakit akışları üzerinden likidite karşılama oranı hesaplamasında dikkate alınmaktadır. Türev işlemlerin teminat tamamlama
yükümlülükleri nedeniyle yaratabilecekleri muhtemel nakit çıkışları ilgili mevzuatta belirtilen metodoloji çerçevesinde hesaplanarak bilahare sonuçlara yansıtılmaktadır.
Banka’nın kendisinin, yabancı ülkelerdeki şubelerinin ve konsolide ettiği ortaklıklarının maruz kaldığı likidite riski, mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve grubun temel stratejilerine uygun
biçimde yönetilmektedir. Likidite yönetimindeki etkinliğin sağlanması ve sürdürülebilir durumunun korunmasına yönelik olarak grup şirketinin fon kaynakları ile bu kaynakların piyasalar,
enstrümanlar ve vadeler bazında çeşitlendirilme olanakları azami ölçüde değerlendirilmekte olup, grup şirketlerinin likidite pozisyonu Banka tarafından sürekli olarak izlenmektedir.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Cari Dönem
Vadesiz 1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan
(*)
Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
7.780.546 23.871.979
31.652.525
Bankalar
872.561
359.853
140.214
82.326
44.656
17.891
1.517.501
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar
56.255
384.358
323.746 559.589
257.725
10.625
1.592.298
Para Piyasalarından Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
464.005
389.460
154.295
971.038 18.266.462 20.615.100
40.860.360
Verilen Krediler
17.333.864 15.115.237 13.140.676 41.032.329 69.974.402 20.440.112
897.136 177.933.756
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
120.730
14.393
176.375 1.066.612 2.213.521
3.591.631
Diğer Varlıklar
1.727.517
58.845
14
795.401
15.987.736 18.569.513
ToplamVarlıklar
26.507.231 41.969.134 13.832.169 42.821.671 90.405.258 43.297.249 16.884.872 275.717.584
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı
874.677 3.954.293 1.143.285 1.741.926
7.714.181
Diğer Mevduat
33.808.588 73.639.144 27.863.936 8.049.198 2.727.379
146.088.245
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
919.319 3.326.376 14.551.001 6.163.244 3.448.559
28.408.499
Para Piyasalarına Borçlar
18.220.498
291.254 466.385 1.111.010
20.089.147
İhraç Edilen Menkul Değerler
(**)
2.180.420 3.993.069 3.685.029 7.775.296 6.174.448
23.808.262
Muhtelif Borçlar
6.697.564
76.638
11.612
64.567
6.850.381
Diğer Yükümlülükler
2.188.372
498.077
289.413
75.013
39.707.994 42.758.869
ToplamYükümlülükler
34.683.265 107.799.610 37.192.635 28.794.564 17.916.509 9.623.007 39.707.994 275.717.584
Likidite Açığı
-8.176.034 -65.830.476 -23.360.466 14.027.107 72.488.749 33.674.242 -22.823.122
Net Bilanço Dışı Pozisyonu
53.971
53.246 -118.698 201.552
190.071
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
18.457.596 9.918.991 11.956.854 10.928.718 6.861.548
58.123.707
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
18.403.625 9.865.745 12.075.552 10.727.166 6.861.548
57.933.636
Gayrinakdi Krediler
23.832.827 1.921.394 4.593.432 12.338.558 6.041.198 1.913.457
50.640.866
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
11.646.781 32.730.356 15.083.223 51.425.463 77.689.418 35.773.472
13.423.262 237.771.975
Toplam Yükümlülükler
29.431.107 97.512.815 30.256.712 22.065.174 12.834.052 9.415.908
36.256.207 237.771.975
Likidite Açığı
-17.784.326 -64.782.459 -15.173.489 29.360.289 64.855.366 26.357.564 -22.832.945
Net Bilanço Dışı Pozisyonu
-893 449.509 253.171
120.111
821.898
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
15.092.277 4.825.403 6.385.217 11.898.326 3.440.596
41.641.819
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
15.093.170 4.375.894 6.132.046 11.778.215 3.440.596
40.819.921
Gayrinakdi Krediler
23.650.585
934.203 3.010.341 9.167.995 4.477.159 1.574.890
42.815.173
(*)
Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan,
kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı “Dağıtılamayan”
sütununda gösterilmektedir.
(**)
Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.
