Türkiye İş Bankası A.Ş.
31.12.2015 Tarihli Konsolide Finansal Rapor
227
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
h.2. Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Brüt Finansal Kiralama Yatırımı
3.680.006
3.219.001
Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-)
483.471
475.154
Net Finansal Kiralama Yatırımı
3.196.535
2.743.847
h.3. Faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadelerine göre gösterimi:
Grubun faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadesi 1 yıldan az olup 31.12.2015 itibarıyla toplam tutarı 2.776 TL’dir (31.12.2014: 2.352 TL).
ı. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:
ı.1. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
4.093
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurt Dışında Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Toplam
31.12.2015 itibarıyla, riskten korunma aracı olarak belirlenen türev finansal araçların sözleşme tutarları ve bilançoda taşınan net gerçeğe uygun değerleri aşağıdaki tabloda
özetlenmiştir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Sözleşme Tutarı
Aktif
Pasif
Sözleşme Tutarı
Aktif
Pasif
Swap Faiz İşlemleri
4.689.900
4.093
5.799
YP
4.689.900
4.093
5.799
TL
ı.2. Gerçeğe uygun değerden korunma muhasebesine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem:
Finansal Riskten Korunma Aracı
Finansal
Riskten Korunma
Konusu Kalem
Maruz Kalınan
Risk
Korunan Varlığın
Gerçeğe Uygun
Değer Farkı (1)
Korunma Aracının Net
Gerçeğe Uygun Değeri
(1)
Gelir Tablosu
Etkisi (Türev
Finansal
İşlemlerden
Kar/Zarar)
Aktif
Pasif
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli İhraç
Edilen Eurobond
Faiz Riski
3.814
5.980
-2.166
Swap Faiz İşlemleri
Sabit Faizli
Kullanılan Krediler
Faiz Riski
376
1.461
-1.085
(1)
Riskten korunma muhasebesine konu edilen korunan varlık ve korunan aracın gerçeğe uygun değeri, kredi riski ve birikmiş faiz harici net piyasa değeri olarak gösterilmiştir.
Önceki Dönem: Bulunmamaktadır.
