İŞ BANKASI 2016 FAALİYET RAPORU

151 / 300

31.12.2016 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor
Türkiye İş Bankası A.Ş.
c.1.4. Varlıkların kredi kalitesi ile ilgili ilave açıklamalar
Tahsili gecikmiş ve karşılık ayrılan alacakların tanımlarına Dördüncü Bölüm II-16 dipnotta yer verilmiştir. Banka’nın karşılık tutarı belirlerken kullandığı metotlara ise Üçüncü Bölüm VIII
dipnotta değinilmiştir.
Banka hem birinci ve ikinci grupta izlenen kredi ve diğer alacaklarını hem de donuk olarak sınıflandırılan kredi ve alacaklarını yapılandırabilmektedir. Canlı kredilerde yeniden yapılandırma,
Banka tarafından müşteriye kullandırılan kredinin, müşterinin ödeme performansını iyileştirmek amacıyla veya müşterinin talebi doğrultusunda, sözleşme koşullarında değişiklik yapılmak
suretiyle mevcut kredilerinin vadesinin uzatılmasını veya yeni bir kredi verilmesini kapsamaktadır. Donuk alacakların yeniden yapılandırılması ise esasen geneli itibarıyla daha önce temerrüt
nedeniyle ödeme planı meriyetini yitirmiş söz konusu alacakların protokol kapsamında yeni bir ödeme planı oluşturulması suretiyle tahsili imkanını sağlamaya yöneliktir.
Alacakların coğrafi bölgelere, sektörlere ve kalan vadelerine göre kırılımlarına Dördüncü Bölüm II “Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar” altındaki dipnotlarda yer verilmiştir.
Sektör bazında karşılık ayrılan alacak tutarlarına Dördüncü Bölüm II-16 dipnotta yer verilmiştir. Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan alacak tutarları ise aşağıdaki tabloda yer
almaktadır. 2016 yılında aktiften silinen donuk alacakların tutarı 386.998 TL’dir.
Cari Dönem Takipteki Alacaklar Özel Karşılıklar
Yurt İçi 4.847.785 3.739.593
Avrupa Birliği Ülkeleri 7.682 5.685
OECD Ülkeleri (*) 585 499
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 6 3
ABD, Kanada 574 379
Diğer Ülkeler 87.723 84.798
Toplam 4.944.355 3.830.957
(*)AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
Tahsili gecikmiş alacakların yaşlandırma analizine Dördüncü Bölüm II-11 dipnotta yer verilmiştir.
c.2. Kredi riski azaltımı
c.2.1. Kredi riski azaltım teknikleri ile ilgili kamuya açıklanacak niteliksel gereksinimler
Banka, kredi riski azaltımına ilişkin hesaplamalarda 06.09.2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Kredi Riski Azaltımı Tekniklerine İlişkin Tebliğ
çerçevesinde uygun olarak değerlendirilen finansal teminatları dikkate almaktadır. Banka’nın sermaye yeterliliği hesaplamasında kullandığı temel finansal teminatlar TP ve YP mevduat
rehinleridir.
Teminatların değerlendirilmesi ve yönetimi ile ilgili politika ve süreçlerin temel özelliklerine ilişkin bilgilere Dördüncü Bölüm II “Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar” altındaki dipnotlarda yer
verilmiştir.
c.2.2. Kredi riski azaltım teknikleri – Genel bakış
Teminatsız
Alacaklar
Teminat ile Korunan
Alacaklar
Teminat ile
Korunan Alacakların
Teminatlı Kısımları
Finansal Garantiler
İle Korunan
Alacaklar
Kredi Türevleri ile
Korunan Alacaklar
Kredi Türevleri ile
Korunan Alacakların
Teminatlı Kısımları
Krediler 199.592.473 4.664.770 3.572.848
Borçlanma araçları 50.435.685
Toplam 250.028.158 4.664.770 3.572.848
Temerrüde düşmüş 1.113.398
149
İş Bankası
Faaliyet Raporu 2016
Sunuş
Faaliyetler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi