Page 147 - Türkiye İş Bankası 2012 Faaliyet Raporu

SUNUŞ
FAALİYETLER
KURUMSAL YÖNETİM
FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide Olmayan
Finansal Raporu
145
İŞ BANKASI
2012 FAALİYET RAPORU
Önceki Dönem Sonu
EURO USD Yen TL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar 0,92 0,23 9,02
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar 4,10 2,93 11,43
Para Piyasalarından Alacaklar 4,38 3,88
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,19 4,12 8,54
Verilen Krediler 5,18 4,57 2,78 13,97
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 0,75 7,42 12,98
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı 1,58 3,28 7,91
Diğer Mevduat 2,80 3,41 0,04 8,45
Para Piyasalarına Borçlar 3,10 2,24 10,48
Muhtelif Borçlar
İhraç Edilen Menkul Değerler 5,30 9,27
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 2,15 1,89 7,51
c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski:
Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve
faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak
tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dâhilinde, Banka
Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dâhili risk limitlerine uyum
Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim
Kurulu’na raporlanmaktadır.
Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik
kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz
değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki -piyasa
koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir.
Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine
göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan
bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde
kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal
hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır.
Para Birimi
Uygulanan Şok
(+/- x baz puan) Kazançlar/Kayıplar
Kazançlar/Özkaynaklar – Kayıplar/
Özkaynaklar
TL (+) 500 -3.292.629 -13,31%
TL (-) 400 3.214.440 12,99%
EURO (+) 200 -2.604 -0,01%
EURO (-) 200 8.814 0,04%
USD (+) 200 -410.270 -1,66%
USD (-) 200 473.094 1,91%
Toplam (Negatif Şoklar İçin) 3.696.348 14,94%
Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -3.705.503 -14,98%