Page 148 - Türkiye İş Bankası 2012 Faaliyet Raporu

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.

31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide Olmayan

Finansal Raporu

146

İŞ BANKASI

2012 FAALİYET RAPORU

VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar

a.

İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm-III no.lu dipnotta yer

verilmiştir.

b.

Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden

önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:

Hisse Senedi Yatırımları

Karşılaştırma

Bilanço Değeri

Gerçeğe Uygun Değer

Piyasa Değeri

Borsada İşlem Gören

Hisse Senedi Yatırım Grubu A

Bağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı Ortaklıklar

2.609.035

Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar

2.887.310

Borsada İşlem Görmeyen

İştirakler

Mali İştirakler

85.295

Mali Olmayan İştirakler

658.620

Bağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı Ortaklıklar

811.099

Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar

648.595

Satılmaya Hazır Menkul Değerler

15.084

c.

Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı

sermayeye dahil edilen tutarları:

Portföy

Dönem İçinde

Gerçekleşen

Kazanç/Kayıp

Yeniden Değerleme Değer Artışları

Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar

Toplam

Katkı Sermayeye Dahil

Edilen

Toplam

Ana

Sermayeye

Dahil Edilen

Katkı

Sermayeye

Dahil Edilen

1 Özel Serm. Yatırımları

2 Borsada İşlem Gören Hisse

Senetleri

2.726.362

1.226.863

3 Diğer Hisse Senetleri

4 Toplam

2.726.362

1.226.863

VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında

varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak

temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.

Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa

olmasına karşın, geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı Banka’nın kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil

etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu

olmaktadır.

Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerlerin muhafaza

edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın

vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde

yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki

fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç

duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve

toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları,

likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.

Aktif- pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi

tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil

durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.