Page 247 - Türkiye İş Bankası 2012 Faaliyet Raporu

SUNUŞ

FAALİYETLER

KURUMSAL YÖNETİM

FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.

31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide

Finansal Rapor

245

İŞ BANKASI

2012 FAALİYET RAPORU

Aşağıdaki tablo, Grubun türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari Dönem

1 Aya Kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri

Toplam

Forward Sözleşmeleri Alım

4.042.852 1.153.656 1.722.416 167.416

7.086.340

Forward Sözleşmeleri Satım

4.020.500 1.149.326 1.721.263 166.962

7.058.051

Swap Sözleşmeleri Alım

6.255.817 1.486.052 5.680.018 8.301.550 1.919.583 23.643.020

Swap Sözleşmeleri Satım

5.844.119 1.475.271

5.450.278 8.253.098 1.919.537

22.942.303

Futures İşlemleri Alım

19.326

Futures İşlemleri Satım

17.800

Opsiyonlar Alım

1.205.185

597.335 2.173.464 1.089.662

444.032

5.509.678

Opsiyonlar Satım

1.200.462 594.987 2.161.966 1.089.663

444.032

5.491.110

Diğer

381.103

40.327

40.832

462.262

Toplam

22.950.038 6.534.080 18.950.237 19.068.351 4.727.184 72.229.890

Önceki Dönem

1 Aya Kadar

1-3 Ay

3-12 Ay

1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri

Toplam

Forward Sözleşmeleri Alım

2.018.832 2.107.575 4.477.234 387.581

8.991.222

Forward Sözleşmeleri Satım

2.052.739 2.098.489 4.447.195 387.295

8.985.718

Swap Sözleşmeleri Alım

5.918.350 964.866 1.555.830 11.902.459 2.473.204 22.814.709

Swap Sözleşmeleri Satım

6.177.476 1.185.799 1.606.300 11.488.587 2.473.204 22.931.366

Futures İşlemleri Alım

23.540

Futures İşlemleri Satım

23.215

Opsiyonlar Alım

1.197.127

417.918 1.566.333 870.795

579.118

4.631.291

Opsiyonlar Satım

1.193.790 417.916 1.566.333 870.795

579.118

4.627.952

Diğer

286.923

238.106

287.863

7.331

820.223

Toplam

18.845.237 7.477.424 15.507.088 25.914.843 6.104.644 73.849.236

IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar

Grup bünyesinde yürütülen ve kredi riski doğuran faaliyetler, ilgili mevzuat hükümlerine uyumlu şekilde teminatlandırılmaktadır. Ancak,

sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

XI. Risk YönetimHedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin,

bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus

sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır.

Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi

süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının

tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme

faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Banka Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na

bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel

Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Banka’da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe

konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve

kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin

giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk

türleri itibarıyla Banka’nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir.